Skip to main content

Депозит в банке: виды и условия, как открыть, преимущества и недостатки

Открытие депозита — один из способов получения прибыли от размещения денег или других ценностей на хранение в финансовых учреждениях. Депозит — что это такое простыми словами и чем он отличается от вклада, какие условия предлагают вкладчикам кредитные организации, от чего зависит процентная ставка коммерческих банков, какая сумма подпадает под систему страхования, как посчитать прибыль и нужно ли платить налог — в материале агентства “Прайм”.

Депозит — это общий термин, применяемый по отношению к передаче физическим или юридическим лицом денежных средств или иных ценностей (ценных бумаг, драгоценностей, монет, и т.д.) в банк, как в виде вкладов, так и в порядке передачи на хранение (например, в депозитарной ячейке)”, — говорит Екатерина Безсмертная, декан факультета экономики и бизнеса Финансового университета при Правительстве Российской Федерации, к.э.н., доцент.

Депозит является схожей, но не тождественной вкладу банковской услугой. “Депозит — понятие более широкое, оно означает передачу кредитной организации активов с целью получения прибыли. И вот именно в предмете и кроется отличие. Под активами подразумевается любое имущество — ценные бумаги, драгоценные металлы, валюта. Деньги также относятся по нормам гражданского законодательства к имуществу. Но если в банк передаются денежные средства, то такие правоотношения называются банковским вкладом. Таким образом, вклад — это всегда депозит, но депозит — не всегда вклад”, — комментирует  директор управления продаж и клиентского обслуживания ИК Fontvielle Руслан Спинка. Кроме этого, депозит доступен не только физическим, но и юридическим лицам.

Существуют следующие формы депозитов:

Денежный счет, который банки открывают юридическим или физлицам, чтобы аккумулировать их средства, которые могут участвовать в безналичном обороте. “Металлический счет — обычный банковский счет, на котором вместо денежных средств числится определенное количество драгоценного металла, учитываемое в граммах. Это удобная альтернатива покупке драгоценного металла в форме слитков или монет, не сопряженная при этом с издержками, связанными с хранением и последующей продажей», — поясняет эксперт. Основные отличия металлического счета от обычного в том, что договор по нему можно расторгнуть в любой момент, а главное — в том, что доходность по нему заранее не известна, как в случае с обычном счётом, а зависит от рыночной стоимости металла в моменты открытия и закрытия счета. Банковская (или депозитарная) ячейка — это персональный сейф клиента в банке, в котором можно хранить ценные вещи: деньги, документы, драгоценности, и т.д. Хранение ценностей не предполагает получения дохода. По словам Екатерины Безсмертной, чтобы воспользоваться банковской ячейкой, необходимо оформить договор аренды — банк на его основе предоставляет клиенту во временное пользование банковский сейф с конкретным номером. В договоре присутствует оговорка, запрещающая помещать в ячейку определенные предметы и вещества (оружие, боеприпасы, ядовитые, легковоспламеняющиеся вещества, предметы, требующие специальных условий хранения, и т.д.).

Существует несколько видов депозитов, каждый из которых имеет свои особенности. Сергей Былинкин, предприниматель, спикер федеральной программы “Мой бизнес” по финансовой грамотности, перечислил их:

Срочные — депозиты, на которые договоре устанавливается фиксированный срок. Процентная ставка зависит от срока хранения, величины помещаемой на депозит суммы и других условий.  Вкладчик обязуется не выводить средства до истечения срока, а взамен получает более высокую процентную ставку. До востребования — депозиты,  средства с которых могут быть отозваны клиентом в любой момент без ограничений. Проценты по таким депозитам обычно ниже, чем по срочным депозитам — порядка 0,1-0,5%. Сберегательные — депозиты, предназначенные для накопления средств в течение определенного периода времени. Вкладчик может добавлять деньги на счет, но не может их выводить до достижения определенной суммы или истечения срока. Накопительные — депозиты, на которые вкладываются небольшие суммы регулярно. Позволяют аккумулировать определенную сумму, дают возможность получать процент за хранение денег и при этом позволяют свободно распоряжаться ими, когда есть необходимость в тратах. Целевые — депозиты, предназначенные для достижения определенной финансовой цели. Вкладчик устанавливает цель и сумму, которую необходимо накопить, и банк предлагает специальные условия для ее достижения. Например, детские вклады, открываемые для накопления определенной суммы к совершеннолетию ребенка. Валютные — депозиты, на которые деньги вкладываются в иностранной валюте. Они позволяют защитить свои средства от инфляции и валютных колебаний. Екатерина Безсмертная отмечает, что с 2022 года объем валютных вкладов сокращается, но при этом многие банки предлагают открытие вкладов в альтернативных валютах — не только в юанях, но и в дирхамах ОАЭ, турецких лирах, индийских рупиях, и т.д. Мультивалютные — депозиты, на которых можно хранить сбережения в разных валютах в рамках одного договора на одном счете: клиент имеет возможность в любой момент пользоваться конвертацией валют и переводить средства с одного счета на другой. Это удобно для тех, кто имеет деловые отношения с разными странами.

Открыть депозит в банке может любой гражданин РФ, которому уже есть 14 лет. Для этого нужен паспорт, договор и средства, которые размещаются в банке. Необходимо ознакомиться с условиями по вкладам. Екатерина Безсмертная отмечает, что сейчас есть множество вариантов, как сделать это онлайн. Затем выбрать вид и срок вклада, подписать договор и перечислить деньги на счет (через кассу, банкомат, с карты, переводом на счет). “Если гражданин уже является клиентом финансовой организации, то для открытия счета не нужен даже визит в отделение: любые банковские счета можно открыть, используя мобильное приложение или сайт банка. Если речь идет о пользовании банковским сейфом, то в данном случае клиент должен заключить договор аренды индивидуального сейфа, получить ключ от банковской ячейки”, — говорит специалист.

Константин Бахтин, эксперт-юрист консалтинговой группы “Гебель и партнеры”, уточняет, что договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме. “Это условие считается соблюденным, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком документом. Несоблюдение письменной формы договора влечет его недействительность и такая сделка является ничтожной”, — поясняет специалист.

Существенным условием любого договора банковского депозита является указание имени гражданина или наименования юридического лица. Указывать размер процентов не обязательно, при отсутствии в договоре такого условия банк обязан выплачивать проценты в размере ключевой ставки Банка России.

По окончании срока, указанного в договоре, депозит может быть закрыт или продлен. Для этого нужно подать соответствующее заявление. Сделать это можно непосредственно в отделении банка, а также в личном кабинете на официальном сайте или в мобильном приложении. “Следует помнить, что досрочное закрытие вклада обычно сопряжено с утратой части процентного дохода. Чтобы невыплата процентов не стала неожиданностью, нужно заранее внимательно изучить условия договора”, — советует Константин Бахтин.

Выбирая депозит, необходимо ориентироваться на комфортное сочетание доходности и риска. Условия могут различаться в зависимости от банка и типа депозита. Основные моменты, на которые Сергей Былинкин рекомендует обратить внимание, включают:

Процентная ставка — процент, который банк выплачивает вам за пользование вашими деньгами. Чем выше процентная ставка, тем больше вы получите прибыли от депозита. Срок депозита — период времени, на который вы вкладываете деньги. Обычно сроки депозитов составляют от нескольких месяцев до нескольких лет. Минимальная сумма вклада, которую необходимо внести при открытии депозита. Возможность пополнения и частичного снятия — некоторые депозиты позволяют вносить дополнительные средства или снимать часть суммы в течение срока депозита. Это удобно для тех, кто хочет увеличить свои вложения или иметь доступ к деньгам в случае необходимости.

Ставки по депозитам зависят от различных факторов, включая экономическую ситуацию, политику ЦБ, конкуренцию на рынке и другие факторы. Вкладчикам предлагаются разные ставки в зависимости от срока депозита и суммы вклада. Проценты выше бывают на срочные депозиты с большими суммами и длительными сроками.

“Если номинальный размер ставки высокий, это не всегда означает, что вклад обеспечивает более выгодную доходность, — говорит Екатерина Безсмертная. — Депозит может подразумевать разовые процентные выплаты в конце срока или, например, ежеквартальную или ежемесячную капитализацию”. Сравнивать вклады с разными условиями помогает эффективная процентная ставка — показатель, который позволяет привести их “к одному знаменателю” и понять, доходность какого из них выше. Для вычисления эффективной ставки используется формула:

R =  ((1+ r/(100 n)^(n T) — 1) 100/T , где:

R — эффективная ставка,

n — количество периодов капитализации за год,

T — срок депозита, выраженный в годах,

r — номинальная ставка по депозиту (в процентных пунктах).

Рассчитывать эффективную ставку можно онлайн с помощью калькулятора доходности вкладов — введя показатели отдельных вкладов, можно легко и быстро получить результаты расчетов.

Прибыль по депозитам можно посчитать с помощью простой формулы:

Прибыль = Сумма вклада Процентная ставка Срок вклада / 365

Эта формула дает представление о том, сколько прибыли можно получить за указанный срок вклада. При этом процентная ставка может быть указана в годовых или ежемесячных значениях. В этом случае необходимо привести ставку к дневному значению, разделив ее на 365.

“При размещении денег в банке, являющимся участником системы обязательного страхования вкладов, вкладчик может быть уверен, что гарантированно получит назад сумму в пределах 1,4 миллионов рублей даже в случае банкротства учреждения”, — поясняет Константин Бахтин. Указанный лимит распространяется на одного вкладчика в одном банке. Если деньги размещены в нескольких учреждениях, то с каждого можно получить компенсацию, не превышающую данную сумму.

Обязательному страхованию подлежат денежные средства, размещенные физическими лицами, малыми предприятиями и отдельными некоммерческими организациями или в их пользу в банках на основании договора банковского вклада (счета). Денежные средства юридических лиц, за исключением перечисленных, не страхуются.

По словам Константина Бахтина, все вклады автоматически считаются застрахованными с момента включения кредитной организации в соответствующий реестр участников ССВ. По закону застрахованы:

срочные вклады на любой срок и в любой валюте; именные вклады и счета клиента в банке, включая валютные; вклады до востребования и накопительные счета; деньги на дебетовых картах (личных, зарплатных, студенческих, пенсионных); счета предпринимателей.

Если наступит страховой случай, например, у банка аннулируют лицензию, Агентство по страхованию вкладов в течение 14 дней объявит о начале выплат и сообщит о банке-агенте через который будет проходить вся процедура. Для получения возмещения вкладчикам нужно прийти в обозначенный банк с паспортом и подать соответствующее заявление. Сделать это можно в течение всей процедуры ликвидации — как правило, она длится не менее года и в среднем проходит несколько лет. Компенсация выплачивается наличными деньгами, либо перечисляется на указанный в заявлении счет не позднее 3 дней с момента подачи заявления.

В случае если страховое возмещение не покрывает всю сумму вклада, можно требовать компенсации в общем порядке в рамках проводимых ликвидационных процедур.

Согласно законодательству, доходы от банковских депозитов (включая проценты) на сумму до 1 миллиона рублей в год освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц на банковские депозиты. По словам Константина Бахтина, в случае получения дохода в иностранной валюте, НДФЛ пересчитывается в рубли по официальному курсу Банка России на день получения. Изменение размера валютного вклада, вызванное курсовыми колебаниями, при расчете НДФЛ не учитывается.

Для резидентов и нерезидентов РФ ставка НДФЛ одинаковая — 13% при сумме дохода менее 5 миллионов рублей в год. С превышения налог платится по ставке 15%.

“При исчислении НДФЛ не учитываются проценты, начисленные по счетам эскроу и вкладам с процентной ставкой не более 1%. Также не учитываются проценты, возвращенные банку вкладчиком в связи с досрочным получением вклада”, — говорит юрист.

Декларировать процентный доход по вкладам в российских банках не нужно. Налоговые органы самостоятельно рассчитают налог исходя из сведений, полученных от банков и Агентства по страхованию вкладов. Уплатить налог нужно после получения соответствующего уведомления от ИФНС. За несовершеннолетних НДФЛ с доходов в виде процентов по вкладу платят родители или другие законные представители.

“С доходов в виде процентов, полученных в 2021-2022 гг. временно не нужно было платить НДФЛ. С 1 января 2023 года налогообложение этих доходов возобновляется. Впервые заплатить налог со всех доходов, полученных в 2023 году, придется до декабря 2024 года. По этой причине даже если депозит был открыт в 2022 году на срок, предусматривающий его окончание в 2023 году, платить налог с дохода все равно придется”, — поясняет Константин Бахтин.

Сергей Былинкин перечислил преимущества депозитов:

Надежность — депозиты считаются одним из наиболее надежных способов вложения, сбережения и приумножения средств. Пассивный доход — депозиты позволяют получать доход без необходимости активного участия в инвестиционных операциях. Гарантированная выплата — банк обязуется вернуть сумму вклада и выплатить проценты по истечении срока депозита. Удобство — процесс открытия и закрытия депозита обычно прост и быстр.

К недостаткам депозитов, по мнению эксперта, относятся:

Низкие ставки — процентные ставки по депозитам обычно ниже, чем потенциальный доход от других видов инвестиций. Ограниченный доступ к средствам — на срочных депозитах обычно устанавливается ограничение на снятие денег до истечения срока. Влияние инфляции — при низких процентных ставках инфляция может превысить доходность депозита, что ведет к уменьшению реальной стоимости средств.

Сергей Былинкин рекомендует:

ознакомиться  с условиями депозита и процентными ставками разных банков, чтобы выбрать наиболее выгодные условия; распределить средства между разными видами депозитов, чтобы диверсифицировать риски и получить максимальную выгоду; проверить наличие страхования депозитов в выбранном банке для обеспечения дополнительной защиты своих средств; учесть налоговые аспекты и расчеты при рассмотрении возможных доходов от депозита; следить за изменениями рыночной ситуации, чтобы адаптироваться к изменяющимся условиям.

Константин Бахтин уточняет, что проверить, является ли банк участником системы страхования, можно на официальном сайте Агентства по страхованию вкладов. Только в таком случае можно будет получить гарантированное возмещение средств при банкротстве или отзыве лицензии у учреждения.

“При заключении договора нужно всегда проверять, что банк внес корректные сведения и верно указал ФИО, год рождения, адрес регистрации и т.д. Также следует своевременно уведомлять банк обо всех происходящих изменениях, например, о смене фамилии, — говорит эксперт. — Соблюдение данных правил является обязательным условием для беспроблемного получения возмещения при наступлении страхового случая”.

Источник: https://ru.investing.com/news/economy/article-2278920

+7 (495) 785-31-25
info@fontvielle.ru
  Адрес: Москва, Саввинская набережная 15, этаж 7

© 2014 - 2024 / ООО «Инвестиционная компания «Фонтвьель»

ООО «ИК «Фонтвьель» оказывает финансовые услуги на территории Российской Федерации. Государственное регулирование деятельности компании и защиту интересов ее клиентов осуществляет Центральный банк Российской Федерации.

Для получения консультации оставьте заявку

Оставить заявку

ООО «ИК «Фонтвьель» осуществляет свою деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со следующими лицензиями профессионального участника рынка ценных бумаг: на осуществление брокерской деятельности № 045-13947-100000 от 24 июля 2015 г.; на осуществление депозитарной деятельности № 045-14038-000100 от 14 сентября 2017 г.; на осуществление дилерской деятельности № 045-13948-010000 от 24 июля 2015 г.; на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами на рынке ценных бумаг № 045-13949-001000 от 24 июля 2015 г.; а также уведомляет о существовании риска возникновения конфликта интересов, в том числе вследствие осуществления ООО «ИК «Фонтвель» профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг на условиях совмещения различных видов профессиональной деятельности.

Компания предлагает Вам убедиться в том, что Вы имеете право инвестировать средства в упомянутые на сайте финансовые инструменты, продукты или услуги. Информация о финансовых инструментах и сделках с ними, которая может содержаться на сайте, подготовлена и предоставляется обезличено. Такая информация представляет собой универсальные для заинтересованных лиц сведения, в том числе общедоступные сведения о возможности совершать операции с финансовыми инструментами. Информация о структурных продуктах предназначена для квалифицированных инвесторов.

Информация, размещенная на сайте, не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Компания сохраняет за собой право предоставлять посетителям сайта индивидуальные инвестиционные рекомендации исключительно на основании договора об инвестиционном консультировании, исключительно после определения инвестиционного профиля и в соответствии с ним.

В случае указания на сайте доходности финансовых инструментов за определенный период, Компания не гарантирует доходности в будущем. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем.

Компания рекомендует Вам не полагаться исключительно на информацию, с которой Вы были ознакомлены на сайте, а сделать свою собственную оценку и привлечь, при необходимости, независимых экспертов.